科創板首批退市公司定了。

4月21日晚，廣東紫晶信息存儲技術股份有限公司（簡稱“*ST紫晶”，688086）、澤達易盛（天津）科技股份有限公司（簡稱“*ST澤達”，688555）雙雙發布多份公告，表示收到中國證監會下發的《行政處罰決定書》、《市場禁入決定書》，因欺詐發行、信息披露違法違規，*ST紫晶與*ST澤達的行為，均已觸及《上海證券交易所科創板股票上市規則》（簡稱“《科創板上市規則》”）第12.2.2 條第（一）項規定的重大違法行為，將被實施重大違法強制退市。

同一時間，*ST紫晶和*ST澤達收到上海證券交易所下發的《關于擬終止澤達易盛（天津）科技股份有限公司股票上市的事先告知書》，表示將于公司股票自2023年4月24日（星期一）開市起停牌。

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自此，*ST紫晶和*ST澤達成為科創板開板3年多時間以來，首批退市企業。

*ST紫晶連續4年財務造假

澎湃新聞注意到，《科創板上市規則》第12.2.2條規定的重大違法行為，第（一）項為上市公司存在欺詐發行、重大信息披露違法或者其他嚴重損害證券市場秩序的重大違法行為，且嚴重影響上市地位，其股票應當被終止上市的情形。*ST紫晶和*ST澤達均出現了欺詐發行、信息披露違法違規的行為。

根據《行政處罰決定書》，*ST紫晶于2019年4月向科創板遞交招股書。在招股書中，紫晶存儲通過虛構銷售合同、偽造物流單據和驗收單據入賬、安排資金回款、提前確認收入等方式虛增營業收入、利潤。報告期2017年至2019年上半年，*ST紫晶虛增利潤合計8599萬元。紫晶存儲《招股說明書》未按規定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末對外擔保余額分別為1000萬元、1000萬元、7500.12萬元。截至招股說明書簽署日，未按規定披露對外擔保余額合計13500.12萬元。

*ST紫晶在上市后，繼續通過前述財務造假方式虛增營業收入、利潤，2019年虛增利潤1.45億元，占當期報告記載的利潤總額絕對值的94.55%。2020年，虛增利潤1.69億元，占當期報告記載的利潤總額絕對值的150.21%。同時，*ST紫晶也未按規定披露對外擔保。

*ST紫晶的保薦機構和主承銷商為中信建投。4月21日晚，中信建投公告稱，如*ST紫晶被中國證監會認定欺詐發行、信息披露違法違規而受到行政處罰，同意公司與其他中介機構共同出資10億元設立紫晶存儲事件先行賠付專項基金，用于先行賠付適格投資者的投資損失，并向證監會申請適用證券期貨行政執法當事人承諾制度。　

中信建投表示，10億元為公司初步估算結果，基金規模將根據最終計算的適格投資者損失賠付金額進行調整。

*ST澤達：編造重大虛假內容

2019年，*ST澤達向科創板遞交招股書。根據《行政處罰決定書》，*ST澤達在招股書中，編造重大虛假內容、隱瞞重要事實。

其中包括*ST澤達通過公司或全資子公司浙江金淳信息技術有限公司、蘇州澤達興邦醫藥科技有限公司簽訂虛假合同、開展虛假業務等方式，2016年-2019年累計虛增營業收入3.42億元，虛增利潤1.87億元。此外，*ST澤達未按規定如實披露關聯交易，未按規定如實披露股權代持情況。

上市后，*ST澤達繼續存在虛假記載、重大遺漏。*ST澤達在2020年、2021年年度報告中，通過簽訂虛假合同、開展虛假業務，累計虛增營業收入2.23億元，虛增利潤1.09億元；以及未按規定如實披露關聯交易、虛增在建工程等。

值得關注的是，*ST澤達是科創板首批被中國證監會立案調查的公司。中證中小投資者服務中心有限責任公司（簡稱“投服中心”）發布公告稱，已關注到上海金融法院收到12名投資者共同起訴*ST澤達、東興證券等多方機構。

投服中心表示，將密切關注訴訟進展，如上海金融法院后續受理并裁定適用普通代表人訴訟，發布普通代表人訴訟權利登記公告。

4月24日起開市停牌

*ST紫晶和*ST澤達均表示，收到上交所下發的擬終止公司股票上市的事先告知書后，根據《上海證券交易所科創板股票上市規則》第12.2.6條的規定，公司股票自2023年4月24日（星期一）開市起停牌。

不過，公司收到終止上市告知書后，可以根據規定申請聽證，提出陳述和申辯。《科創板上市規則》規定，交易所由上市委員會就是否終止公司股票上市事宜進行審議，并根據上市委員會的審核意見作出是否終止公司股票上市的決定。

此外，若公司股票被終止上市，自交易所公告對公司股票作出終止上市的決定之日后5個交易日屆滿的下一交易日起，公司股票復牌并進入退市整理期，并在股票簡稱前冠以“退市”標識，退市整理期的交易期限為15個交易日。交易所將在退市整理期屆滿后5個交易日內對公司股票予以摘牌，公司股票終止上市。

在交易所作出終止公司股票上市決定后，公司應當立即安排股票轉入全國中小企業股份轉讓系統進行股份轉讓的相關事宜。

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